真誠(chéng)為您提供優(yōu)質(zhì)參考資料，若有不當(dāng)之處，請(qǐng)指正。 綜合實(shí)驗(yàn) 實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置 目的與要求: 掌握企業(yè)在進(jìn)行期初建賬時(shí)，如何進(jìn)行核算體系的建立及各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、核算體系的建立 （一）啟動(dòng)系統(tǒng)管理，以“Admin”的身份進(jìn)行注冊(cè)。 （二）增設(shè)三位操作員： 001 于紅,002 李平，003何霞。 （三）建立賬套信息： 1.賬套信息：賬套號(hào)888，賬套名稱為“廣州宏達(dá)XXX”，啟用日期為2007年6月。 2.單位信息：?jiǎn)挝幻Q為“廣州宏達(dá)XXX”,單位簡(jiǎn)稱為“宏達(dá)”，稅號(hào)為22002256437218 3.核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“新會(huì)計(jì)制度科目”并預(yù)置科目，賬套主管選“于紅”。 4.基礎(chǔ)信息：存貨、客戶及供應(yīng)商均分類，有外幣核算。 5.編碼方案: A．客戶分類和供應(yīng)商分類的編碼方案為2 B．部門(mén)編碼的方案為2-2 C．存貨分類的編碼方案為2-2-3-3 D．收發(fā)類別的編碼級(jí)次為2-2 E．結(jié)算方式的編碼方案為2 F．其他編碼項(xiàng)目保持不變 說(shuō)明:設(shè)置編碼方案主要是為了以后分級(jí)核算,統(tǒng)計(jì)和管理打下基礎(chǔ), 數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置. 說(shuō)明:設(shè)置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確 （四）分配操作員權(quán)限： 操作員李平 ：擁有“共用目錄設(shè)置”,“應(yīng)收”,“應(yīng)付”,“采購(gòu)管理”,“銷(xiāo)售管理”， “庫(kù)存管理”，“存貨核算”中的所有權(quán)限。 操作員何霞：擁有“共用目錄設(shè)置”，“庫(kù)存管理”，“存貨核算”中的所有權(quán)限．   二、各系統(tǒng)的啟用： （一）啟動(dòng)企業(yè)門(mén)戶，以賬套主管身份進(jìn)行注冊(cè)。 （二）啟用“采購(gòu)管理”、“銷(xiāo)售管理”、“庫(kù)存管理”、“存貨核算”、“應(yīng)收”、“應(yīng)付”、“總賬”系統(tǒng)。啟用日期為2007-06-01。 三、定義各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案： 可通過(guò)企業(yè)門(mén)戶中的基礎(chǔ)信息，選擇“基礎(chǔ)檔案”，來(lái)增設(shè)下列檔案。 （一）定義部門(mén)檔案：制造中心、營(yíng)業(yè)中心、管理中心 制造中心下分：一車(chē)間、二車(chē)間 營(yíng)業(yè)中心下分：業(yè)務(wù)一部、業(yè)務(wù)二部 管理中心下分：財(cái)務(wù)部、人事部 （二）定義職員檔案：王利（屬業(yè)務(wù)一部）、李一（屬業(yè)務(wù)二部） （三）定義客戶分類：批發(fā)、零售、代銷(xiāo)、專柜 （四）定義客戶檔案： 客戶編碼 客戶簡(jiǎn)稱 所屬分類 稅 號(hào) 開(kāi)戶銀 行 賬號(hào) 信用額度 信用期限 HRGS 華榮公司 批發(fā) 31000315466 工行 1121     XYMYGS 新月貿(mào)易公司 批發(fā) 31010877788 中行 5676 100000 30 JLGS 精利公司 專柜 31500012366 建行 1585 150000 60 LYGS 利益公司 代銷(xiāo) 31545245399 招行 7636       （五）定義供應(yīng)商分類：原料供應(yīng)商、成品供應(yīng)商   （六）定義供應(yīng)商檔案： 供應(yīng)商編碼 供應(yīng)商簡(jiǎn)稱 所屬分類 稅號(hào) XSGS 興盛公司 原料供應(yīng)商 31082138522 CDGS 昌達(dá)公司 原料供應(yīng)商 31482570533 MLSH 美凌商行 成品供應(yīng)商 31847822668 AXGS 愛(ài)心公司 成品供應(yīng)商 31048800888   （七）定義存貨分類： 1．原材料 ——主機(jī) ——芯片 ——硬盤(pán) ——顯示器 ——鍵盤(pán) ——鼠標(biāo) 2．產(chǎn)成品 ——計(jì)算機(jī) 3．外購(gòu)商品 ——打印機(jī) ——傳真機(jī) 4．應(yīng)稅勞務(wù)   （八）定義計(jì)量單位： 計(jì)量單位編號(hào) 計(jì)量單位名稱 所屬計(jì)量單位組 計(jì)量單位組類別 01 盒 無(wú)換算關(guān)系 無(wú)換算 02 臺(tái) 無(wú)換算關(guān)系 無(wú)換算 03 只 無(wú)換算關(guān)系 無(wú)換算 04 千米 無(wú)換算關(guān)系 無(wú)換算   （九）定義存貨檔案： 存貨編碼 存貨名稱 所屬類別 計(jì)量單位 稅率 存貨屬性 001 PIII芯片 芯片 盒 17 外購(gòu)，生產(chǎn)耗用, 002 40G硬盤(pán) 硬盤(pán) 盒 17 外購(gòu)，生產(chǎn)耗用，銷(xiāo)售 003 17寸顯示器 顯示器 臺(tái) 17 外購(gòu)，生產(chǎn)耗用，銷(xiāo)售 004 鍵盤(pán) 鍵盤(pán) 只 17 外購(gòu)，生產(chǎn)耗用，銷(xiāo)售 005 鼠標(biāo) 鼠標(biāo) 只 17 外購(gòu)，生產(chǎn)耗用，銷(xiāo)售 006 計(jì)算機(jī) 計(jì)算機(jī) 臺(tái) 17 自制，銷(xiāo)售 007 1600K打印機(jī) 打印機(jī) 臺(tái) 17 外購(gòu)，銷(xiāo)售 008 運(yùn)輸費(fèi) 應(yīng)稅勞務(wù) 千米 7 外購(gòu)，銷(xiāo)售,應(yīng)稅勞務(wù)  （十）設(shè)置會(huì)計(jì)科目： 應(yīng)收賬款，預(yù)收賬款設(shè)為“客戶往來(lái)” 應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款設(shè)為“供應(yīng)商往來(lái)” （十一）選擇憑證類別為“記賬憑證” （十二）定義結(jié)算方式：現(xiàn)金結(jié)算，支票結(jié)算，匯票結(jié)算 （十三）定義本企業(yè)開(kāi)戶銀行：工行天河路分理處，賬號(hào)為76584898789 （十四）定義倉(cāng)庫(kù)檔案 倉(cāng)庫(kù)編碼 倉(cāng)庫(kù)名稱 計(jì)價(jià)方式 001 原料倉(cāng)庫(kù) 移動(dòng)平均 002 成品倉(cāng)庫(kù) 移動(dòng)平均 003 外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù) 移動(dòng)平均  （十五）定義收發(fā)類別： 1．正常入庫(kù) —— 采購(gòu)入庫(kù) —— 產(chǎn)成品入庫(kù) —— 調(diào)撥入庫(kù) 2．非正常入庫(kù) —— 盤(pán)盈入庫(kù) —— 其他入庫(kù) 3．正常出庫(kù) —— 銷(xiāo)售出庫(kù) —— 生產(chǎn)領(lǐng)用 —— 調(diào)撥出庫(kù) 4．非正常出庫(kù) —— 盤(pán)虧出庫(kù) —— 其他出庫(kù) （十六）定義采購(gòu)類型：普通采購(gòu)，入庫(kù)類別為“采購(gòu)入庫(kù)” （十七）定義銷(xiāo)售類型：經(jīng)銷(xiāo)、代銷(xiāo)，出庫(kù)類別均為“銷(xiāo)售出庫(kù)” 實(shí)驗(yàn)二 期初余額錄入 目的與要求: 掌握企業(yè)為了在將來(lái)的業(yè)務(wù)處理時(shí)，能夠由系統(tǒng)自動(dòng)生成有關(guān)的憑證。在進(jìn)行期初建賬時(shí)，應(yīng)如何設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)的入賬科目。以及如何把原來(lái)手工做賬時(shí)，所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入至系統(tǒng)當(dāng)中。   實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、設(shè)置基礎(chǔ)科目 （一）根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目（在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置，選擇存貨科目） 存貨分類 對(duì)應(yīng)科目 原材料 原材料（1211） 產(chǎn)成品 庫(kù)存商品（1243） 外購(gòu)商品 庫(kù)存商品（1243） （二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對(duì)方科目（在存貨系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對(duì)方科目） 收發(fā)類別 對(duì)應(yīng)科目 暫估科目 采購(gòu)入庫(kù) 物資采購(gòu)（1201） 物資采購(gòu)（1201） 產(chǎn)成品入庫(kù) 基本生產(chǎn)成本（410101）   盤(pán)盈入庫(kù) 待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益（191101）   銷(xiāo)售出庫(kù) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（5401）   （三）設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目（在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置） 1.基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷(xiāo)售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為21710105 2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002，匯票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002 3.調(diào)整應(yīng)收系統(tǒng)的選項(xiàng)：將壞賬處理方式設(shè)置為“應(yīng)收余額百分比法” 4.設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初：壞賬準(zhǔn)備科目為1141，期初余額為10000元，提取比率為0.5% （四）設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：（在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置） 1.基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2121，預(yù)付科目為1151，采購(gòu)科目為1201，應(yīng)交增值稅科目為21710101 2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002，匯票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002 二、期初余額的整理錄入 （一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額 科目編碼 科目名稱 方向 期初余額 1131 應(yīng)收賬款 借 25,000 1201 物資采購(gòu) 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 1243 庫(kù)存商品 借 2,544,000 2121 應(yīng)付賬款 貸 165,000 3131 本年利潤(rùn) 貸 3,478,000 1141 壞賬準(zhǔn)備 貸 10,000 說(shuō)明:應(yīng)收賬款的單位為華榮公司,應(yīng)付賬款的單位為興盛公司. （二）期初貨到票未到數(shù)的錄入 2007/05/25收到興盛公司提供的40G硬盤(pán)100盒，單價(jià)為800元，商品已驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)，至今尚未收到發(fā)票。 操作向?qū)В? （1）啟動(dòng)采購(gòu)系統(tǒng)，錄入采購(gòu)入庫(kù)單 （2）進(jìn)行期初記賬  （三）期初發(fā)貨單的錄入 2007/05/28業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6500元，由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開(kāi)票。 操作向?qū)В? 啟動(dòng)銷(xiāo)售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單  （四）進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉(cāng)庫(kù)期初余額： 倉(cāng)庫(kù)名稱 存貨名稱 數(shù)量 結(jié)存單價(jià) 原料倉(cāng)庫(kù) PIII芯片 700 1200   40G硬盤(pán) 200 820 成品倉(cāng)庫(kù) 計(jì)算機(jī) 380 4800 外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù) 1600K打印機(jī) 400 1800 d 操作向?qū)В? （1）啟動(dòng)存貨系統(tǒng)，錄入期初余額 （2）進(jìn)行期初記賬 （3）進(jìn)行對(duì)賬 （五）進(jìn)入庫(kù)存管理系統(tǒng)，錄入各倉(cāng)庫(kù)期初庫(kù)存： 倉(cāng)庫(kù)名稱 存貨名稱 數(shù)量 原料倉(cāng)庫(kù) PIII芯片 700   40G硬盤(pán) 200 成品倉(cāng)庫(kù) 計(jì)算機(jī) 380 外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù) 1600K打印機(jī) 400 操作向?qū)В? 啟動(dòng)庫(kù)存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫(kù)存，（可通過(guò)取數(shù)功能錄入）。 與存貨系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬。 （六）應(yīng)收款期初余額的錄入及對(duì)賬： 應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華榮公司的余額為25000元。（以應(yīng)收單形式錄入） 操作向?qū)В? 啟動(dòng)應(yīng)收系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬 （七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對(duì)賬： 應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興盛公司的余額為165000元。（以應(yīng)付單形式錄入） 啟動(dòng)應(yīng)付系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬。  實(shí)驗(yàn)三 采購(gòu)業(yè)務(wù) 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 1.2007/06/01業(yè)務(wù)員李平向新月公司詢問(wèn)鍵盤(pán)的價(jià)格（95元/只），覺(jué)得價(jià)格合適，隨后向公司上級(jí)主管提出請(qǐng)購(gòu)要求，請(qǐng)購(gòu)數(shù)量為300只。業(yè)務(wù)員據(jù)此填制請(qǐng)購(gòu)單。 2.2007/06/02 上級(jí)主管同意向新月公司訂購(gòu)鍵盤(pán)300只，單價(jià)為95元，要求到貨日期為2007/06/03。 3.2007/06/03 收到所訂購(gòu)的鍵盤(pán)300只。填制到貨單。 4.2007/06/03 將所收到的貨物驗(yàn)收入原材料倉(cāng)庫(kù)。當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。 5.業(yè)務(wù)部門(mén)將采購(gòu)發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購(gòu)成本。   操作向?qū)В? （1）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核請(qǐng)購(gòu)單 （2）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核采購(gòu)訂單 （3）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制到貨單 （4）啟動(dòng)庫(kù)存系統(tǒng)，填制并審核采購(gòu)入庫(kù)單 （5）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票，并進(jìn)行結(jié)算 （6）在采購(gòu)系統(tǒng)中，采購(gòu)結(jié)算（自動(dòng)結(jié)算） （7）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購(gòu)發(fā)票 （8）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行入庫(kù)單記賬 （9）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫(kù)憑證 -100。怎么來(lái)的？因?yàn)樯显碌撞凰悖驹掠屑t字入庫(kù) （10）賬表查詢： A.在采購(gòu)系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表 B.在采購(gòu)系統(tǒng)中，到貨明細(xì)表 C.在采購(gòu)系統(tǒng)中，入庫(kù)統(tǒng)計(jì)表 D.在采購(gòu)系統(tǒng)中，采購(gòu)明細(xì)表 E.在庫(kù)存系統(tǒng)中，庫(kù)存臺(tái)賬 F.在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表   業(yè)務(wù)二： 2007/06/05向新月公司購(gòu)買(mǎi)鼠標(biāo)300只，單價(jià)為50元/只，驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)。同時(shí)收到專用發(fā)票一張，票號(hào)ZY85011，立即以支票（ZP0215566889）形式支付貨款。 操作向?qū)В? （1）啟動(dòng)庫(kù)存系統(tǒng)，填制并審核采購(gòu)入庫(kù)單 （2）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)專用發(fā)票，并做現(xiàn)結(jié)處理。 （3）在采購(gòu)系統(tǒng)中，采購(gòu)結(jié)算（自動(dòng)結(jié)算） 業(yè)務(wù)三： 2007/06/06向新月公司購(gòu)買(mǎi)硬盤(pán)200只，單價(jià)為800元/盒，驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)。同時(shí)收到專用發(fā)票一張，票號(hào)為ZY8501233。另外，在采購(gòu)的過(guò)程中，發(fā)生了一筆運(yùn)輸費(fèi)200元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，票號(hào)為56788989。 操作向?qū)В? （1）啟動(dòng)庫(kù)存系統(tǒng)，填制并審核采購(gòu)入庫(kù)單 （2）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)專用發(fā)票。 （3）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制運(yùn)費(fèi)發(fā)票。 （4）在采購(gòu)系統(tǒng)中，采購(gòu)結(jié)算（手工結(jié)算）   業(yè)務(wù)四： 2007/06/05業(yè)務(wù)員李平想購(gòu)買(mǎi)100只鼠標(biāo)，提出請(qǐng)購(gòu)要求，經(jīng)同意填制并審核請(qǐng)購(gòu)單。 根據(jù)以往的資料得知提供鼠標(biāo)的供應(yīng)商有兩家，分別為興盛公司和新月公司，他們的報(bào)價(jià)分別為35元/只，40元/只。通過(guò)比價(jià)，決定向興盛公司訂購(gòu)，要求到貨日期為2007/06/06。 操作向?qū)В? （1）在采購(gòu)系統(tǒng)中，定義供應(yīng)商存貨價(jià)格表。 （2）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核請(qǐng)購(gòu)單。 （3）在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行請(qǐng)購(gòu)比價(jià)生成訂單功能。   業(yè)務(wù)五： 2007/06/09 收到興盛公司提供的上月已驗(yàn)收入庫(kù)的100盒40G硬盤(pán)的專用發(fā)票一張，票號(hào)為48210，發(fā)票單價(jià)為820元。 操作向?qū)В? （1）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票（可拷貝采購(gòu)入庫(kù)單） （2）在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算 --------生成藍(lán)字回沖單 （3）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結(jié)算成本處理 ------只針對(duì)暫估 （4）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單） -----對(duì)方科目要輸入 （5）在采購(gòu)系統(tǒng)中，查詢暫估入庫(kù)余額表。   業(yè)務(wù)六： 2007/06/28 收到愛(ài)心公司提供的打印機(jī)100臺(tái)，入外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。（發(fā)票尚未收到） 由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認(rèn)該批貨物的暫估成本為6500元。 操作向?qū)В? （1）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核采購(gòu)入庫(kù)單。 （2）在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫(kù)成本 （3）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。 （4）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）  業(yè)務(wù)七： 1．2007/06/10收到新月公司提供的17寸顯示器，數(shù)量202套，單價(jià)為1150元。驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)。 2．2007/06/11倉(cāng)庫(kù)反映有2臺(tái)顯示器有質(zhì)量問(wèn)題，要求退回給供應(yīng)商。 3．2007/06/11 收到新月公司開(kāi)據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號(hào)為ZY440888999。 操作向?qū)В? （1）收到貨物時(shí)，在庫(kù)存系統(tǒng)中填制入庫(kù)單 （2）退貨時(shí)，在庫(kù)存系統(tǒng)中填制紅字入庫(kù)單 ----自動(dòng)影響 （3）收到發(fā)票時(shí)，在采購(gòu)系統(tǒng)中填制采購(gòu)發(fā)票 202個(gè) （4）在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算（手工結(jié)算） ---若有運(yùn)費(fèi)，則手工結(jié)算  業(yè)務(wù)八： 2007/06/1 從新月公司購(gòu)入的鍵盤(pán)質(zhì)量有問(wèn)題，退回2只，單價(jià)為95元，同時(shí)收到票號(hào)為ZY665218的紅字專用發(fā)票一張。 操作向?qū)В? （1）退貨時(shí)，在庫(kù)存系統(tǒng)中填制紅字入庫(kù)單 （2）收到退貨發(fā)票時(shí)，在采購(gòu)系統(tǒng)中填制采購(gòu)發(fā)票 紅字發(fā)票業(yè)務(wù)一中，已經(jīng)記帳及生單  (3) 在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算（自動(dòng)結(jié)算） 實(shí)驗(yàn)四 銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理銷(xiāo)售出庫(kù)業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 1．2007/06/14新月貿(mào)易公司想購(gòu)買(mǎi)10臺(tái)計(jì)算機(jī)，向業(yè)務(wù)一部了解價(jià)格。業(yè)務(wù)一部報(bào)價(jià)為6400元/臺(tái)。填制并審核報(bào)價(jià)單。 2．2007/06/15 該客戶了解情況后，要求訂購(gòu)10臺(tái)，要求發(fā)貨日期為2007/06/16。填制并審核銷(xiāo)售訂單。 3．2007/06/16業(yè)務(wù)一部從成品倉(cāng)庫(kù)向新月貿(mào)易公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開(kāi)據(jù)專用銷(xiāo)售發(fā)票（ZY02188798）一張。 4．2007/06/17業(yè)務(wù)部門(mén)將銷(xiāo)售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 操作向?qū)В? （1）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核報(bào)價(jià)單 （2）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售訂單 （3）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單 -à期初沒(méi)審核(庫(kù)存中的期初結(jié)存) （4）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，調(diào)整選項(xiàng)（將新增發(fā)票默認(rèn)“參照發(fā)貨單生成”） （5）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票 （6）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售發(fā)票并生成銷(xiāo)售收入憑證-à (應(yīng)收單據(jù)審核中)—》制單處理 （7）在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售出庫(kù)單 （8）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫(kù)單記賬 （9）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證 （10）賬表查詢 A. 在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢銷(xiāo)售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表 B.在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表 C.在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表 D.在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫(kù)匯總表（存貨系統(tǒng)） (成本價(jià)) 業(yè)務(wù)二： 1．2007/06/17業(yè)務(wù)二部向新月貿(mào)易公司出售1600K打印機(jī)5臺(tái)，報(bào)價(jià)為2300元，成交價(jià)為報(bào)價(jià)的90%，貨物從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/17根據(jù)上述發(fā)貨單開(kāi)據(jù)專用發(fā)票（ZY0208978）一張。 操作向?qū)В? （1）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單。 （2）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票。   業(yè)務(wù)三： 1．2007/06/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/17根據(jù)上述發(fā)貨單開(kāi)據(jù)專用發(fā)票（ZY0208987）一張。同時(shí)收到客戶以支票（ZP011487）所支付的全部貨款。 操作向?qū)В? （1）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單。 （2）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制銷(xiāo)售發(fā)票，執(zhí)行現(xiàn)結(jié)功能，復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票。   業(yè)務(wù)四： 1．2007/06/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售1600K打印機(jī)5臺(tái)，報(bào)價(jià)為2300元，貨物從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 3．2007/06/17根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開(kāi)據(jù)專用發(fā)票（ZY0208988）一張。 操作向?qū)В? （1）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核兩張銷(xiāo)售發(fā)貨單。 （2）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票。   業(yè)務(wù)五： 1．2007/06/18業(yè)務(wù)二部向華榮公司出售1600K打印機(jī)20臺(tái)，報(bào)價(jià)為2300元，貨物從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/19 應(yīng)客戶要求，對(duì)上述所發(fā)出的商品開(kāi)據(jù)兩張專用銷(xiāo)售發(fā)票，第一張發(fā)票（ZY0208989）中所列示的數(shù)量為15臺(tái)，第二張發(fā)票(ZY0208990)上所列示的數(shù)量為5臺(tái)。 操作向?qū)В? （一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單。 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核兩張銷(xiāo)售發(fā)票（考慮一下，在填制第二張發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)顯示的開(kāi)票數(shù)量是否為5臺(tái)）。   業(yè)務(wù)六： 2007/06/19業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售10臺(tái)1600K打印機(jī)，報(bào)價(jià)為2300元，物品從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。并據(jù)此開(kāi)據(jù)專用銷(xiāo)售發(fā)票(ZY0208991)一張。 操作向?qū)В? （一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)票 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢銷(xiāo)售發(fā)貨單 由一自動(dòng)生成 （三）在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢銷(xiāo)售出庫(kù)單 已自動(dòng)（根據(jù)發(fā)貨單）生成7張，但未審核 業(yè)務(wù)七： 2007/06/19業(yè)務(wù)一部在向新月貿(mào)易公司銷(xiāo)售商品過(guò)程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費(fèi)500元。 操作向?qū)В? （一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，增設(shè)費(fèi)用項(xiàng)目為“安裝費(fèi)” （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核代墊費(fèi)用單 業(yè)務(wù)八： 1．2007/06/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺(tái)，由原料倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/臺(tái)，同時(shí)開(kāi)據(jù)專用發(fā)票（ZY0208992）一張。 2．2007/06/20客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出15臺(tái)顯示器。 3．2007/06/21客戶根據(jù)發(fā)貨單再?gòu)脑蟼}(cāng)庫(kù)領(lǐng)出5臺(tái)顯示器。 操作向?qū)В? （一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，調(diào)整有關(guān)選項(xiàng)（將“是否銷(xiāo)售生單”選項(xiàng)勾去掉） （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單 （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票 （四）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制銷(xiāo)售出庫(kù)單。（根據(jù)發(fā)貨單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單） 業(yè)務(wù)九： 1．2007/06/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺(tái)，由原料倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/臺(tái)。開(kāi)據(jù)發(fā)票時(shí)，客戶要求再多買(mǎi)兩臺(tái)，根據(jù)客戶要求開(kāi)據(jù)了22臺(tái)顯示器的專用發(fā)票（ZY0208993）一張。 2．2007/06/20 客戶先從原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出18臺(tái)顯示器。 3．2007/06/20 客戶再?gòu)脑蟼}(cāng)庫(kù)領(lǐng)出4臺(tái)顯示器。 操作向?qū)В? （一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，調(diào)整選項(xiàng)（將“允許超發(fā)貨單出庫(kù)”選項(xiàng)置上對(duì)勾標(biāo)記） （二）在庫(kù)存系統(tǒng)或銷(xiāo)售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（定義超額出庫(kù)上限為0.2） （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單 20 （四）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票（注意開(kāi)票數(shù)量應(yīng)為“22”） 22 （五）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制銷(xiāo)售出庫(kù)單，根據(jù)發(fā)貨單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單。 18+4 業(yè)務(wù)十： 1．2007/06/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售計(jì)算機(jī)200臺(tái)，由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為6500元/臺(tái)。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購(gòu)買(mǎi)該商品。經(jīng)協(xié)商，客戶分四次付款，并據(jù)此開(kāi)據(jù)相應(yīng)銷(xiāo)售發(fā)票。第一次開(kāi)據(jù)的專用發(fā)票（ZY0208995）為數(shù)量50臺(tái)，單價(jià)6500元。 2．2007/06/22業(yè)務(wù)部門(mén)將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷(xiāo)售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。 操作向?qū)В? （一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，調(diào)整有關(guān)選項(xiàng)：將“是否銷(xiāo)售生單”選項(xiàng)置上對(duì)勾標(biāo)記； （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務(wù)類型） ？？？？ （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對(duì)發(fā)貨單進(jìn)行記賬。 （四）開(kāi)據(jù)發(fā)票時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票 （五）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售發(fā)票及生成收入憑證 （六）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對(duì)銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行記賬。 查不到 （七）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本憑證 （八）賬表查詢 1.在存貨系統(tǒng)中，查詢發(fā)出商品明細(xì)賬 ----為什么查不到？ 2.在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表 業(yè)務(wù)十一： 1．2007/06/20業(yè)務(wù)二部委托利益公司代為銷(xiāo)售計(jì)算機(jī)50臺(tái)，售價(jià)為2200元（6200），貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/25 收到利益公司的委托代銷(xiāo)清單一張，結(jié)算計(jì)算機(jī)30臺(tái)，售價(jià)為2200元。立即開(kāi)據(jù)銷(xiāo)售專用發(fā)票（ZY0208996）給利益公司。 3．2007/06/26業(yè)務(wù)部門(mén)將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷(xiāo)售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。 操作向?qū)В?（反一，二：存貨中，憑證列表，刪除憑證，恢復(fù)記帳。庫(kù)存出庫(kù)單，棄審。銷(xiāo)售中出庫(kù)單，棄審+刪除） （一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法為“發(fā)出商品”確定。 （二）發(fā)貨時(shí)：1. 在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核委托代銷(xiāo)發(fā)貨單 2. 在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售出庫(kù)單 3. 在存貨系統(tǒng)中，對(duì)發(fā)貨單進(jìn)行記賬 4. 在存貨系統(tǒng)中，生成出庫(kù)憑證 商品---對(duì)方科目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？ （三）結(jié)算開(kāi)票時(shí)：1. 在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核委托代銷(xiāo)結(jié)算單 2. 在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票 （已自動(dòng)生成，何時(shí)？結(jié)算單審核后） 3. 在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售發(fā)票及生成銷(xiāo)售憑證 主收對(duì)商品（*制單處理中生成憑證） （四）結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本時(shí)：1. 在存貨系統(tǒng)中，對(duì)發(fā)票進(jìn)行記賬 2. 在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 主收對(duì)方科目應(yīng)收帳款？ （五）賬表查詢 1.在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢委托代銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)表 2.在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢委托代銷(xiāo)備查簿 業(yè)務(wù)十二： 1．2007/06/25業(yè)務(wù)一部售給新月公司的計(jì)算機(jī)10臺(tái)，單價(jià)為6500元，從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。 2．2007/06/26業(yè)務(wù)一部售給新月公司的計(jì)算機(jī)因質(zhì)量問(wèn)題,退回1臺(tái)，單價(jià)為6500元，收回成品倉(cāng)庫(kù)。 3．2007/06/26開(kāi)據(jù)相應(yīng)的專用發(fā)票（ZY0208997）一張，數(shù)量為9臺(tái)。 操作向?qū)В? （一）發(fā)貨時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時(shí)應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2007/06/27委托利益公司銷(xiāo)售的計(jì)算機(jī)退回2臺(tái),入成品倉(cāng)庫(kù)。由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，故開(kāi)據(jù)紅字專用發(fā)票（ZY0208998）一張。 操作向?qū)В? （一）發(fā)生退貨時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷(xiāo)結(jié)算退回單 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷(xiāo)售發(fā)票 （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷(xiāo)退貨單  (四) 賬表查詢，在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢委托代銷(xiāo)備查簿 實(shí)驗(yàn)五 庫(kù)存管理 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理各種其他業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（產(chǎn)成品入庫(kù)） 1．2007/06/15 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的10臺(tái)計(jì)算機(jī),作為產(chǎn)成品入庫(kù)。 2．2007/06/16 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的20臺(tái)計(jì)算機(jī),作為產(chǎn)成品入庫(kù)。 3．2007/06/17隨后收到財(cái)務(wù)部門(mén)提供的完工產(chǎn)品成本,其中計(jì)算機(jī)的總成本144000元,立即做成本分配。 操作向?qū)В? （一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核產(chǎn)成品入庫(kù)單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢收發(fā)存匯總表 （三）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 （四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據(jù)記賬 業(yè)務(wù)二：（材料領(lǐng)用） 2007/06/15一車(chē)間向原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用PIII芯片100盒、40G硬盤(pán)100只，用于生產(chǎn)。 操作向?qū)В? （一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫(kù)單（建議單據(jù)中的單價(jià)為空） 業(yè)務(wù)三：（調(diào)撥業(yè)務(wù)） 2007/06/20將原料倉(cāng)庫(kù)中的50只鍵盤(pán)調(diào)撥到外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。 操作向?qū)В? （一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核調(diào)撥單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核其他入庫(kù)單 （三）在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核其他出庫(kù)單 （四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬   業(yè)務(wù)四：（盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)） 2007/06/25 對(duì)原料倉(cāng)庫(kù)的所有存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)后，發(fā)現(xiàn)鍵盤(pán)多出一個(gè)。經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤(pán)的成本為80元/只。 操作向?qū)В? （一）盤(pán)點(diǎn)前：在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制盤(pán)點(diǎn)單 （二）盤(pán)點(diǎn)后： 1. 在庫(kù)存系統(tǒng)中修改盤(pán)點(diǎn)單，錄入盤(pán)點(diǎn)數(shù)量，確定盤(pán)點(diǎn)金額。 2. 在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核盤(pán)點(diǎn)單。 3. 在存貨系統(tǒng)中，對(duì)出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。   實(shí)驗(yàn)六 往來(lái)業(yè)務(wù) 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理各種往來(lái)業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 第一部分:客戶往來(lái)款的處理 一、應(yīng)收款的確認(rèn) 將上述銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中所涉及到的銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入。 操作向?qū)В? （一）在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[應(yīng)收單據(jù)處理]—[應(yīng)收單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。 （三）賬表查詢 1．根據(jù)信用期限進(jìn)行單據(jù)報(bào)警查詢。 2．根據(jù)信用額度進(jìn)行信用報(bào)警查詢。   二、收款結(jié)算： （一）收到預(yù)收款 2007/06/05收到新月貿(mào)易公司以匯票（HP0216546）方式支付的預(yù)付貨款30000元。財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 操作向?qū)В? 1、錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“預(yù)收款”） 2、審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] 3、根據(jù)收款單生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]，選擇結(jié)算單制單。   （二）收到應(yīng)收款 1.2007/06/26收到利益公司以支票方式支付的貨款50,000元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。 操作向?qū)В? 1、錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） 2、審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] 3核銷(xiāo)應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[核銷(xiāo)] —[手工核銷(xiāo)] 2、2007/06/21收到精益公司的500元現(xiàn)金,用于歸還其所欠的代墊安裝費(fèi)。 操作向?qū)В? （一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷(xiāo)應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[核銷(xiāo)] —[自動(dòng)核銷(xiāo)] 3.查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 4.查詢收款預(yù)測(cè) 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2007/06/26將收到的新月貿(mào)易公司30,000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 操作向?qū)В? 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[預(yù)收沖應(yīng)收]   （二）紅票對(duì)沖 將利益公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 操作向?qū)В? 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對(duì)沖]—[手工對(duì)沖]   四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時(shí) 2007/06/27收到通知華榮公司破產(chǎn)，其所欠款項(xiàng)將無(wú)法收回，做壞賬處理。 操作向?qū)В? 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬發(fā)生]   （二）壞賬收回 2007/06/28收回華榮公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 操作向?qū)В? （一）錄入并審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） (不能審核單據(jù)，否則不能收回) （二）壞賬收回處理：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬收回] （三）計(jì)提本年度的壞賬準(zhǔn)備 操作向?qū)В? 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計(jì)提壞賬準(zhǔn)備]   五、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理] 1.發(fā)票制單 2.結(jié)算單制單 3.轉(zhuǎn)賬制單 4.現(xiàn)結(jié)制單 5. 壞賬處理制單 （二）查詢憑證   第二部分：供應(yīng)商往來(lái)款的處理 一、應(yīng)付款的確認(rèn) 將上述采購(gòu)業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)成本。 操作向?qū)В? （一）在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。   二、付款結(jié)算： 1.2007/06/26以支票方式支付給興盛公司貨款76752元。 操作向?qū)В? （一）錄入付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[付款單據(jù)處理]—[付款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)付款”） （二）審核付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[付款單據(jù)處理] —[付款單據(jù)審核] （三）核銷(xiāo)應(yīng)付款：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[核銷(xiāo)] —[手工核銷(xiāo)]   2.查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬   3.查詢付款預(yù)測(cè)   三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對(duì)沖： 將新月公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。   四、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理] 1.發(fā)票制單 2.結(jié)算單制單 3.現(xiàn)結(jié)制單 實(shí)驗(yàn)七 出入庫(kù)成本管理 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件進(jìn)行各出入庫(kù)成本的計(jì)算及月底如何做好月末結(jié)賬工作 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、單據(jù)記賬 將上述各出入庫(kù)業(yè)務(wù)中所涉及到的入庫(kù)單，出庫(kù)單進(jìn)行記賬 （一）調(diào)撥單進(jìn)行記賬 （二）正常單據(jù)記賬 二、財(cái)務(wù)核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)入庫(kù)單編制相應(yīng)憑證 （二）查詢憑證 三、月末結(jié)賬 （一）采購(gòu)系統(tǒng)的月末結(jié)賬 （二）銷(xiāo)售系統(tǒng)的月末結(jié)賬 （三）庫(kù)存系統(tǒng)的月末結(jié)賬 （四）存貨系統(tǒng)的月末處理 1.各倉(cāng)庫(kù)的期末處理 2.生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證（如果計(jì)價(jià)方式為“全月平均”） 3.存貨系統(tǒng)的月末結(jié)賬 22 / 22