《稅務(wù)局經(jīng)費(fèi)管理辦法 [市國(guó)家稅務(wù)局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)管理制度]》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《稅務(wù)局經(jīng)費(fèi)管理辦法 [市國(guó)家稅務(wù)局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)管理制度]（4頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、稅務(wù)局經(jīng)費(fèi)管理辦法 [市國(guó)家稅務(wù)局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)管理制度] 摘要: 一、為進(jìn)一步加強(qiáng)市局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，合理安排各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，提高資金使用效率，確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。二、經(jīng)費(fèi)管理原則局機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理的原則。在局長(zhǎng)、分管 　　一、為進(jìn)一步加強(qiáng)市局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，合理安排各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，提高資金使用效率，確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。 　　 二、經(jīng)費(fèi)管理原則 　　 局機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理的原則。在局長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，歸口辦公室統(tǒng)一管理。 　　 三、經(jīng)費(fèi)開支的審批規(guī)定 　　 （一）局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)開

2、支按審批權(quán)限分別由局長(zhǎng)辦公會(huì)、局長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)和辦公室主任審批。 　　 （二）經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：一次性開支在XXXX元（含XXX元）以內(nèi)的，由辦公室主任審批；XXX元以上至XXX元（含XXX元）的開支由辦公室主任審核后，報(bào)分管副局長(zhǎng)審批；XXX元以上的開支，由局長(zhǎng)或局長(zhǎng)辦公會(huì)議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支，如接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、水電費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等項(xiàng)支出的，不論數(shù)額大小，均委托分管副局長(zhǎng)審批。 　　 四、會(huì)議費(fèi)的管理 　　 （一）實(shí)行會(huì)議預(yù)算審批制度：各單位需召開的會(huì)議，必須按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)提交會(huì)議預(yù)算，填制《市局機(jī)關(guān)會(huì)議（培訓(xùn)）預(yù)算審批表》，交辦公室主任審核報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批。機(jī)關(guān)服務(wù)中

3、心負(fù)責(zé)會(huì)場(chǎng)聯(lián)系及食宿交通安排等工作。 　　 （二）實(shí)行會(huì)議經(jīng)費(fèi)定額管理辦法： 　　 1、全市國(guó)稅工作會(huì)議，全區(qū)各市國(guó)稅局長(zhǎng)會(huì)議等全市性重要會(huì)議每人每天標(biāo)準(zhǔn)為200元以內(nèi)（包括食宿等所有費(fèi)用，下同），會(huì)場(chǎng)租金據(jù)實(shí)報(bào)銷。 　　 2、各部門召開的業(yè)務(wù)會(huì)議每人每天XX元以內(nèi)，會(huì)場(chǎng)租金據(jù)實(shí)報(bào)銷。 　　 3、在公務(wù)員培訓(xùn)中心舉辦培訓(xùn)班的，每人每天XXX元以內(nèi)。 　　 4、在南寧召開的會(huì)議，除負(fù)責(zé)會(huì)務(wù)和材料的部門外，其他部門的參會(huì)人員原則上不安排食宿。 　　 市局召開的各類會(huì)議，原則上在本市召開。確需在外地召開的，原則上也要安排在本系統(tǒng)的培訓(xùn)中心和招待所。 　　 （三）會(huì)議工作人員按會(huì)議代表1

4、0%以內(nèi)的比例嚴(yán)格控制。 　　 （四）會(huì)議費(fèi)結(jié)算辦法。會(huì)議結(jié)束后，由主辦或承辦會(huì)議單位憑“市局機(jī)關(guān)會(huì)議（培訓(xùn)）預(yù)算審批表”及賓館、飯店、招待所費(fèi)用清單向辦公室財(cái)務(wù)報(bào)帳，財(cái)務(wù)室核實(shí)在標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的按實(shí)際開支數(shù)轉(zhuǎn)帳結(jié)算。凡超過(guò)預(yù)算開支標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。 　　 五、差旅費(fèi)的管理 　　 （一）實(shí)行出差審批制度：市局機(jī)關(guān)人員出差應(yīng)先填寫“區(qū)局機(jī)關(guān)干部出差審批表”。在市內(nèi)出差，一般干部由處室領(lǐng)導(dǎo)審批，處室領(lǐng)導(dǎo)由分管的局領(lǐng)導(dǎo)審批。到市外出差，一般干部和處室領(lǐng)導(dǎo)都必須經(jīng)分管的局領(lǐng)導(dǎo)審批。處室主要負(fù)責(zé)人出差，除分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外，還要報(bào)請(qǐng)局長(zhǎng)同意。處級(jí)以下干部出差，原則上不得乘坐飛機(jī)，因特殊情況需要乘坐飛

5、機(jī)的，由個(gè)人提出書面申請(qǐng)，經(jīng)所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)分管辦公室的局領(lǐng)導(dǎo)審批。 　　 （二）預(yù)借差旅費(fèi)：由出差當(dāng)事人填寫“借款單”，經(jīng)處室領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，憑“出差審批單”到財(cái)務(wù)室借款。 　　 （三）報(bào)帳規(guī)定。出差人員回邕后，原則上一周內(nèi)辦理差旅費(fèi)報(bào)帳手續(xù)。財(cái)務(wù)室根據(jù)“出差審批單”上的出差時(shí)間、地點(diǎn)、路線、人數(shù)和費(fèi)用進(jìn)行審核。如超出開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，由出差人自行負(fù)擔(dān)。屬于特殊情況者，要說(shuō)明緣由，并經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。在報(bào)銷差旅費(fèi)的同時(shí)結(jié)清所借款項(xiàng)。 　　 六、辦公用品管理 　　 （一）大宗物品的管理。大宗物品（含藥品）一次采購(gòu)金額在5萬(wàn)元以下的，由服務(wù)中 1/2 12下一頁(yè)尾頁(yè)