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邵桂榮1 第二章財(cái)政政策的目標(biāo)與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 2 1財(cái)政目標(biāo)的分類資源配置 效率 微觀目標(biāo) 結(jié)構(gòu) 收入分配 公平 財(cái)政目標(biāo)靜態(tài) 充分利用宏觀目標(biāo) 總量 動(dòng)態(tài) 不斷增長(zhǎng) 邵桂榮2 評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本準(zhǔn)則 人類從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的目的 增進(jìn)社會(huì)福利社會(huì)福利是效率與公平的函數(shù)效率問題 如何生產(chǎn)出盡可能多的產(chǎn)品和服務(wù) 做蛋糕 公平問題 產(chǎn)品和服務(wù)如何在社會(huì)成員間恰當(dāng) 分蛋糕 分配評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本準(zhǔn)則效率公平 中國(guó)趕超德國(guó) 邵桂榮3 邁克爾 喬丹應(yīng)該自己修剪草坪?jiǎn)?邵桂榮4 2 2資源配置效率 效率的含義在經(jīng)濟(jì)學(xué)中 效率一般指帕累托效率帕累托效率 Paretoefficiency 指不可能通過資源的重新配置 達(dá)到使某個(gè)人的境況變好 而不使其他任何人境況變差的結(jié)果 帕累托改善 Paretoimprovement 指可以通過資源的重新配置 達(dá)到使某個(gè)人的境況變好 而不使其他任何人的境況變差的結(jié)果 帕累托效率意味著所有的帕累托改善都不可能 邵桂榮5 實(shí)現(xiàn)帕累托效率的三大條件生產(chǎn)效率在現(xiàn)有資源和技術(shù)條件的限制下 如何將各種資源用于不同產(chǎn)品的生產(chǎn) 才能使產(chǎn)出最大 交換效率在產(chǎn)出給定的條件下 不同的產(chǎn)品應(yīng)怎樣被各個(gè)人所利用才最為理想 產(chǎn)品組合效率在產(chǎn)出給定的條件下 什么樣的產(chǎn)品組合才能最大限度地滿足社會(huì)的要求和愿望 邵桂榮6 2 2 1生產(chǎn)效率 生產(chǎn)效率問題在現(xiàn)有資源和技術(shù)條件的約束下 使產(chǎn)出最大的不同資源組合 邵桂榮7 舉例 資源組合與水稻產(chǎn)量 邵桂榮8 等產(chǎn)量曲線 描述在給定技術(shù)條件下 可以生產(chǎn)相同產(chǎn)品產(chǎn)量的各種要素的組合 圖1 1等產(chǎn)量曲線 邵桂榮9 應(yīng)如何配置資源 才能使大米和衣服的產(chǎn)量最為理想 用埃奇沃斯框圖 Edgeworthbox 來說明 如圖1 2 邵桂榮10 圖1 2埃奇沃斯框圖 生產(chǎn)效率 邵桂榮11 等產(chǎn)量曲線相切的含義 邊際技術(shù)替代率 marginalrateoftechnicalsubstitution 勞動(dòng)的變化量 對(duì)應(yīng)于勞動(dòng)的變化 產(chǎn)量不變條件下資本的變化量 分析表明 當(dāng)大米和衣服的等產(chǎn)量曲線相切時(shí) 生產(chǎn)處于帕累托效率狀態(tài) 邵桂榮12 圖1 3邊際技術(shù)替代率 邵桂榮13 生產(chǎn)符合帕累托效率的條件 任意兩種要素生產(chǎn)兩種產(chǎn)品的邊際技術(shù)替代率相等如果將埃奇沃斯框圖中的等產(chǎn)量曲線的切點(diǎn)用光滑曲線連結(jié)起來 就形成一條生產(chǎn)契約曲線 該曲線上的任何一點(diǎn)都是帕累托效率點(diǎn) 生產(chǎn)效率是理想資源配置的一種特征 就是要使每一種產(chǎn)品的生產(chǎn)以最低的成本實(shí)現(xiàn)最大的產(chǎn)出 充分利用資源使社會(huì)總產(chǎn)出最大 邵桂榮14 2 2 2交換效率 交換效率在產(chǎn)出給定的條件下 不同的產(chǎn)品被最合理地為各個(gè)人所利用 邵桂榮15 無差異曲線 描述能給人們帶來相同效用水平的不同產(chǎn)品組合的軌跡 圖1 4無差異曲線 邵桂榮16 圖1 5埃奇沃斯框圖 交換效率 交換效率幾何含義 埃奇沃斯框圖中任意兩條無差異曲線的切點(diǎn) 邵桂榮17 交換符合帕累托效率標(biāo)準(zhǔn)的條件任意兩個(gè)人消費(fèi)兩種產(chǎn)品的邊際替代率相等牛郞和織女的無差異曲線的切點(diǎn)連結(jié)而成的曲線稱為交換契約曲線 該曲線上的任何一點(diǎn)都是帕累托效率點(diǎn) 交換效率是讓每一種產(chǎn)品物盡其用 邵桂榮18 2 2 3產(chǎn)品組合效率 生產(chǎn)可能性曲線 或產(chǎn)品轉(zhuǎn)換曲線 描述在現(xiàn)有資源和技術(shù)條件下 可能達(dá)到的最大生產(chǎn)能力 由生產(chǎn)契約曲線演變而來 邵桂榮19 圖1 6生產(chǎn)可能性曲線 邵桂榮20 邊際轉(zhuǎn)換率 marginalrateoftransformation 在資源給定條件下 增加一單位大米需要放棄的衣服產(chǎn)量 邵桂榮21 產(chǎn)品組合與效用水平 邵桂榮22 無差異曲線 描述能給人們帶來相同效用水平的不同產(chǎn)品組合的軌跡 圖1 7無差異曲線 邵桂榮23 邊際替代率 marginalrateofsubstitution 表示在效用水平不變下 增加一單位某種產(chǎn)品的消費(fèi)可以代替的另一種產(chǎn)品的消費(fèi)量 幾何意義 無差異曲線上某點(diǎn)切線斜率的絕對(duì)值 邵桂榮24 產(chǎn)品組合效率在產(chǎn)出給定的條件下 能夠最大限度滿足社會(huì)的要求和愿望的產(chǎn)品組合 幾何含義 社會(huì)無差異曲線與生產(chǎn)可能性曲線的切點(diǎn) 邵桂榮25 圖1 7產(chǎn)品組合效率 邵桂榮26 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品組合效率的條件任意兩種產(chǎn)品的邊際轉(zhuǎn)換率等于邊際替代率產(chǎn)品組合效率就是各種產(chǎn)品的生產(chǎn)應(yīng)符合一定的比例關(guān)系 邵桂榮27 2 2 4衡量效率的簡(jiǎn)單法則 邊際社會(huì)收益 marginalsocialbenefit 從一種微小的變化中增加的社會(huì)收益 邊際社會(huì)成本 marginalsocialcost 從一種微小的變化中增加的社會(huì)成本 衡量效率的簡(jiǎn)單法則當(dāng)邊際社會(huì)收益等于邊際社會(huì)成本 即時(shí) 該經(jīng)濟(jì)是有效率的 而當(dāng)邊際社會(huì)收益大于或小于邊際社會(huì)成本 即或 時(shí) 該經(jīng)濟(jì)是缺乏效率的 邵桂榮28 2 3收入分配的公平 一 公平的含義規(guī)則公平 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是所有社會(huì)成員參與的競(jìng)爭(zhēng) 競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則必須公平差距來源 天然稟賦的差別 選擇上的差別起點(diǎn)公平 試圖對(duì)規(guī)則公平進(jìn)行補(bǔ)充 不僅競(jìng)爭(zhēng)過程是公平的 而且對(duì)于所有社會(huì)成員來說 競(jìng)爭(zhēng)的起點(diǎn)也是公平的從單獨(dú)過程看 起點(diǎn)公平上對(duì)規(guī)則公平的一個(gè)補(bǔ)充 但從連續(xù)的過程看 起點(diǎn)公平又是對(duì)規(guī)則公平的否定結(jié)果公平 強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)成果在分配上的均等 強(qiáng)調(diào)各社會(huì)成員之間所擁有收入份額的相對(duì)關(guān)系 邵桂榮29 二 公平的衡量 貧困指數(shù) povertyindex 是指處于貧困線以下的人口占總?cè)丝诘谋壤毕?貧困線的確定沒有客觀標(biāo)準(zhǔn) 貧困指數(shù)對(duì)收入分配狀況變動(dòng)的反映不敏銳 有偏差 邵桂榮30 洛倫茨曲線 Lorenzcurve 圖1 10洛倫茨曲線 邵桂榮31 基尼系數(shù) Ginicoefficient 0 G 1 收入絕對(duì)平等 收入絕對(duì)不平等一般情況下 數(shù)值越小 表明收入分配越平等 反之則越不平等 邵桂榮32 三 社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 社會(huì)福利主義主張社會(huì)福利的高低由社會(huì)成員的個(gè)人效用決定W F U1 U2 Un 社會(huì)福利函數(shù)的常見形式簡(jiǎn)單的功利主義社會(huì)福利函數(shù)羅爾斯主義的社會(huì)福利函數(shù) 邵桂榮33 簡(jiǎn)單功利主義社會(huì)福利函數(shù) 邊沁主義社會(huì)福利函數(shù) 社會(huì)福利是社會(huì)成員個(gè)人效用的簡(jiǎn)單加總政策主張 應(yīng)采取收入再分配行動(dòng)以增進(jìn)社會(huì)福利思想實(shí)驗(yàn) 個(gè)人收入的邊際效用遞減一元錢對(duì)窮人的重要性高于富人 取走富人的一元錢所減少的效用低于窮人增加一元錢所增加的效用 收入再分配行動(dòng)可提高社會(huì)福利 邵桂榮34 羅爾斯主義的社會(huì)福利函數(shù)社會(huì)福利的高低取決于社會(huì)上境況最差的那個(gè)人的效用表達(dá)式 W min U1 U2 Un 政策主張 最小最大化原則采取收入再分配行動(dòng) 使境況最差成員的效用最大化思想實(shí)驗(yàn)無知之幕 theveilofignorance 邵桂榮35 社會(huì)福利函數(shù) 福利目標(biāo)的選擇社會(huì)福利水平 F 甲的效用 乙的效用 社會(huì)福利水平 a 甲的效用 b 乙的效用1 功利主義a ba b 12 羅爾斯主義a 0 b 0a b 0最小最大化3 折衷主義0 a b 1 邵桂榮36 四 非社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 自由至上主義 libertarianism 諾齊克 Nozick R 認(rèn)為 衡量公平的標(biāo)準(zhǔn)不是個(gè)人效用 而是權(quán)利的行使和對(duì)權(quán)利的尊重 政策主張 過程公平比結(jié)果公平更重要 邵桂榮37 森的公平理論融合了功利主義 自由至上主義和羅爾斯主義功能性活動(dòng) 指人們認(rèn)為值得去做的各種事情或所要達(dá)到的狀態(tài) 功能性活動(dòng)的實(shí)現(xiàn) 標(biāo)志著人們享有利益 使他們可以行使實(shí)質(zhì)自由 substantivefreedom 的權(quán)利 即實(shí)現(xiàn)各種不同的生活方式的自由 與此同時(shí) 重要的不僅僅是有效的實(shí)現(xiàn)某些功能性活動(dòng) 而且還包括實(shí)現(xiàn)這些功能性活動(dòng)的可能性 因此 在評(píng)價(jià)個(gè)人福利時(shí) 應(yīng)同時(shí)考慮兩方面的情況 一是關(guān)于一個(gè)人實(shí)際做到的事 二是關(guān)于一個(gè)人所擁有的各種可能的機(jī)會(huì) 這兩方面的綜合就是一個(gè)人所具有的可行能力集 邵桂榮38 可行能力 capability 一種實(shí)現(xiàn)各種可能的功能性活動(dòng)組合的實(shí)質(zhì)自由 以可行能力為基礎(chǔ)的實(shí)質(zhì)自由免受困苦 如饑餓 營(yíng)養(yǎng)不良 可避免的疾病 過早死亡等 能夠識(shí)字算數(shù) 享受政治參與等方面的自由政策含義消除貧困 人身束縛 各種壓迫 缺乏法治權(quán)利和社會(huì)保障等 邵桂榮39 2 4效率與公平的權(quán)衡 一 公平與效率的沖突 公平與效率的替代要實(shí)現(xiàn)分配公平 就要以降低效率為代價(jià) 要提高效率 也需要犧牲一定程度的公平 邵桂榮40 圖1 11公平與效率的替代 邵桂榮41 二 公平與效率的協(xié)調(diào) 邵桂榮42 公平與效率的協(xié)調(diào)當(dāng)經(jīng)濟(jì)原本處于非帕累托效率狀態(tài)時(shí) 通過在區(qū)域中向東北方向移動(dòng) 則既可以改善生產(chǎn)效率 又能夠促進(jìn)公平 如果經(jīng)濟(jì)處于迅速增長(zhǎng)階段 就有可能從較低生產(chǎn)可能性的帕累托效率狀態(tài) 到達(dá)較高生產(chǎn)可能性的帕累托效率狀態(tài) 邵桂榮43 三 效率 公平與社會(huì)福利追求公平目標(biāo)的原因 1 一定程度的公平是實(shí)現(xiàn)效率的必要條件 2 收入分配會(huì)影響社會(huì)福利如果一種調(diào)整使得一些人的境況有所改善 而其他人的境況變壞 只要得到改善人的效用大于受損人所減少的效用 這種調(diào)整就被稱為潛在的帕累托改進(jìn) 邵桂榮44 本章小結(jié) 效率與公平是評(píng)價(jià)一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 包括財(cái)政活動(dòng) 的兩個(gè)基本準(zhǔn)則 效率一般采用帕累托效率的定義 所謂帕累托效率 指的是不可能通過資源的重新配置 達(dá)到使某個(gè)人的境況變好 而不使其他任何人境況變差的結(jié)果 帕累托效率是生產(chǎn)效率 產(chǎn)品組合效率和交換效率的統(tǒng)一 邵桂榮45 衡量效率的簡(jiǎn)單法則是 邊際社會(huì)收益等于邊際社會(huì)成本 即 理論與實(shí)踐均表明 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)能夠在自發(fā)運(yùn)行過程中 達(dá)到資源配置的效率狀態(tài) 人們尚未在公平問題上取得共識(shí) 最主要的公平理論包括 功利主義 羅爾斯主義和折衷主義等 洛倫茨曲線和基尼系數(shù)是衡量收入分配狀況的兩個(gè)重要指標(biāo) 公平與效率之間既有相互沖突的一面 也有互相協(xié)調(diào)的一面 公共政策決策經(jīng)常面臨公平與效率之間的權(quán)衡取舍